她来自大海里最自由美丽的种族：美人鱼，她游翔于湛蓝的大海里，人类给她最神秘的色彩，大海给她最神秘的身躯。她像一个魅影一样，时隐时出；她用珊瑚做发卡，用海草和珍珠做手镯，美丽极了。
在海底的深处，有一座巨大的沉船，这座沉船沉默了多久了呢？谁也不知道，大概大概有几十年了吧……这艘沉船内，有一座铜像，是《皮诺乔》里的蓝仙女的雕像，似乎也沉默了很久……
一天又一天，一年复一年，随着大海的潮汐翻腾，美人鱼长大了，她爱上了陆地上的一个男孩，他是船长的儿子，他是多么英俊，多么帅气，但是，美人鱼不能不能靠近他，只能在海中凝视他。一个人的最大痛苦，就是思念，想在一起，却不能见面；明明就在眼前，却犹如隔着一堵隐形的墙，只允许看得见……每当美人鱼看到在船上说笑的男孩，心里总是激起一股酸涩，略显蓝色的长发流露出痛楚，蓝色的瞳孔倾满了忧伤……
一轮银月升上了夜空，雪花从漆黑的天空飘下，几只海豚从海面跳跃，在港口，几十座高大的灯塔显在眼前，音乐，灯光，船只混杂在一起，岸上和船上的人互相招手，晃手中的手帕。一艘豪华的轮船缓缓的开走了，船上载着那个男孩，正和一些异国的商人谈笑，他们哪知道，一条美人鱼，就跟在他们的后面，默默的凝视他。
港口显得越来越小，直至消失，船上响起了音乐，大家情不自禁地从赞叹起来。不知从什么时候，两艘帆船从远处驶来离他们越来越近，此时的游客都被夜景陶醉了，不再理会它们了，雪花，依然飘零在神秘地大海上。
忽然想起一声枪声，所有人都被吓到了，谁知道那两艘帆船竟然是海盗船！海盗疯狂地爬上了轮船，用枪射杀游客，游客被吓到了，哇哇大叫，进行无用的挣扎，不少人掉进海里。“嘣”的一声，男孩中弹了，掉落进了冰冷的大海。
“不！”美人鱼发出悲痛的声音，把他从海中拉了出来；他很苍白，他把海水染红了，美人鱼无论怎么呼叫他的名字，他都没有反应；天空中，美丽的天使安琪儿与雪花一起飘落，对美人鱼说：“孩子，不要做没有意义的事情了，你是美人鱼，他是人类，你们永远不可能在一起的！曾经也有一条美人鱼，为了爱人而成了泡沫……”说完，安琪儿将他的灵魂带走了。
“为什么！为什么！”美人鱼带着眼泪，问那蓝仙女的雕像“我要成为人类，而不是带着尾巴的美人鱼！请把我变成人类吧，我想有真正的灵魂……”然而，蓝仙女的雕像却无动于衷。
于是，美人鱼用歌声表达她的悲伤，大海变成了灰色，月亮变得凄凉，不再有海豚在海面跳跃，海葵也因为她的悲伤而凋谢了，她就这样唱了七天，都发不出声音了，终于累死了。
安琪儿说错了他们在天国又相遇了，他们永远在一起了……
安琪儿还发现，在蓝仙女的雕像上，出现了一样从来没有的东西，蓝仙女的眼角边上，出现了一道泪痕，是铜的眼泪，已经凝固了。
