自从上次兔子和乌龟比赛之后，兔子就不再那样傲慢，又向乌龟发起了挑战，聪明的乌龟接受了兔子的挑战。还请了大象伯伯来做裁判，又请了森林里的小动物来做观众，并定起点为小猴子家，终点为大象伯伯的菜地里。
兔子每天起早贪黑的跑步，24个小时有18个小时是在跑步。而小乌龟到商店买了一双泥土一样的颜色的溜冰鞋，就回家休息，补充精神。
比赛时间到了，大象伯伯刚说：“开始。”小兔就飞也似的向终点跑去，乌龟不紧不慢地穿上溜冰鞋追了上去，兔子见乌龟借着脚上的几朵像泥土一样的东西，滑得飞快，兔子也不甘落后加快速度。可这兔子哪是乌龟的溜冰鞋的对手，乌龟嗖的声就到了终点。这一次兔子又输了，它看乌龟的脚上穿的是一双溜冰鞋，难怪追不上。
这次比赛过后，兔子知道了以后要多动脑子，了解对方，才能取胜。
